AML zákon

Spoločnosť REWIN reality, s.r.o., so sídlom Bajkalská 2C, 831 04 Bratislava, IČO: 51 305 607 (ďalej len „spoločnosť“), poskytuje služby realitného sprostredkovania, najmä sprostredkovanie predaja, kúpy a prenájmu nehnuteľností a súvisiace poradenstvo vrátane financovania.

V rámci svojej podnikateľskej činnosti je spoločnosť povinná dodržiavať povinnosti ustanovené zákonom č. 297/2008 Z.z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu v znení neskorších predpisov (ďalej len „AML zákon“), ako aj príslušnými predpismi Európskej únie, najmä Smernicou (EÚ) 2015/849 (4. AML smernica) a Smernicou (EÚ) 2018/843 (5. AML smernica).

Účelom tohto dokumentu je informovať klientov spoločnosti o právach a povinnostiach vyplývajúcich z AML zákona, ktoré sa vzťahujú na služby realitného sprostredkovania, a o postupe spoločnosti pri plnení zákonných povinností.

Spoločnosť REWIN reality, s.r.o. je povinnou osobou v zmysle § 5 ods. 1 písm. i) AML zákona ako osoba oprávnená sprostredkovať predaj, prenájom a kúpu nehnuteľností (realitná kancelária podľa zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní).

Ako povinná osoba je spoločnosť povinná najmä:

• vykonávať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi (identifikácia, overenie identifikácie, zisťovanie účelu a povahy obchodu),
• identifikovať konečného užívateľa výhod,
• posudzovať, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklou obchodnou operáciou,
• oznamovať neobvyklé obchodné operácie Finančnej spravodajskej jednotke (ďalej len „FSJ“),
• uchovávať údaje a doklady získané pri plnení povinností podľa AML zákona,
• vypracovať a aktualizovať program vlastnej činnosti zameraný proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu.

Spoločnosť je povinná vykonať identifikáciu klienta a overenie jeho identifikácie pred uskutočnením obchodu alebo uzavretím obchodného vzťahu (§ 10 ods. 1 AML zákona).

Identifikácia sa vykonáva povinne v týchto prípadoch:

• pri uzatvorení zmluvy o sprostredkovaní predaja, kúpy alebo prenájmu nehnuteľnosti,
• pri akomkoľvek obchode alebo obchodnom vzťahu, pri ktorom hodnota transakcie dosiahne alebo prekročí 15 000 EUR, a to aj vtedy, ak je transakcia rozdelená na viacero vzájomne prepojených operácií (§ 10 ods. 1 písm. b) AML zákona),
• pri akomkoľvek podozrení z legalizácie príjmov z trestnej činnosti alebo financovania terorizmu, bez ohľadu na hodnotu transakcie (§ 10 ods. 1 písm. d) AML zákona),
• pri pochybnostiach o pravdivosti alebo úplnosti predtým získaných identifikačných údajov.

Pri identifikácii fyzickej osoby spoločnosť zisťuje:

• meno, priezvisko, rodné číslo alebo dátum narodenia,
• adresu trvalého pobytu alebo iného pobytu,
• štátnu príslušnosť,
• druh a číslo dokladu totožnosti.

Pri identifikácii právnickej osoby spoločnosť zisťuje:

• obchodné meno, sídlo, identifikačné číslo (IČO),
• označenie úradného registra alebo inej úradnej evidencie, v ktorej je právnická osoba zapísaná, a číslo zápisu,
• identifikačné údaje fyzickej osoby oprávnenej konať v mene právnickej osoby.

Identifikácia sa vykonáva za fyzickej prítomnosti identifikovanej osoby, predložením platného dokladu totožnosti (občiansky preukaz, cestovný pas) a overením údajov v ňom uvedených (§ 8 AML zákona).

Spoločnosť je povinná identifikovať konečného užívateľa výhod klienta a prijať primerané opatrenia na overenie jeho identifikácie (§ 6a AML zákona).

Konečným užívateľom výhod je podľa § 6a ods. 1 AML zákona každá fyzická osoba, ktorá skutočne ovláda alebo kontroluje právnickú osobu, fyzickú osobu — podnikateľa alebo združenie majetku, a každá fyzická osoba, v prospech ktorej tieto subjekty vykonávajú svoju činnosť alebo obchod. Za konečného užívateľa výhod sa považuje najmä:

• fyzická osoba, ktorá má priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 25 % na hlasovacích právach alebo na základnom imaní právnickej osoby,
• fyzická osoba, ktorá má právo vymenovať, inak ustanoviť alebo odvolať štatutárny orgán, riadiaci orgán, dozorný orgán alebo kontrolný orgán,
• fyzická osoba, ktorá ovláda právnickú osobu iným spôsobom,
• fyzická osoba, v prospech ktorej boli zriadené alebo pôsobia účelové združenia majetku (trusts, nadácie a pod.).

Pri identifikácii konečného užívateľa výhod spoločnosť využíva najmä údaje z Registra partnerov verejného sektora, obchodného registra, registra účtovných závierok a ďalších verejne dostupných registrov.

Spoločnosť je povinná posudzovať, či pripravovaný alebo vykonávaný obchod je neobvyklou obchodnou operáciou (§ 4 AML zákona).

Za neobvyklú obchodnú operáciu sa považuje obchod, ktorý je svojou povahou, zložitosťou, objemom, nezvyčajnosťou alebo neobvyklosťou odlišný od bežných obchodov, alebo obchod, pri ktorom existuje dôvod na podozrenie, že súvisí s legalizáciou príjmov z trestnej činnosti alebo s financovaním terorizmu.

Príklady neobvyklých obchodných operácií v realitnej praxi:

• klient požaduje uhradiť kúpnu cenu alebo jej podstatnú časť v hotovosti,
• hodnota nehnuteľnosti je neprimerane vysoká alebo nízka vzhľadom na obvyklé trhové ceny,
• klient odmieta poskytnúť identifikačné údaje alebo predložiť doklady,
• klient koná zjavne v mene inej osoby, ktorú odmieta identifikovať,
• obchod nemá zjavný ekonomický alebo právny účel,
• klient sa neprimerane zaujíma o podmienky, za ktorých by spoločnosť nemusela plniť ohlasovaciu povinnosť,
• klient realizuje viacero transakcií v krátkom čase, ktoré jednotlivo nepresahujú limit 15 000 EUR, ale v súčte ho prekračujú,
• klient je osobou z krajiny, ktorá nedostatočne uplatňuje opatrenia proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti alebo financovaniu terorizmu (vysokorizikové tretie krajiny podľa zoznamov EÚ).

V prípade zistenia neobvyklej obchodnej operácie je spoločnosť povinná túto skutočnosť bez zbytočného odkladu ohlásiť Finančnej spravodajskej jednotke (§ 17 AML zákona). O ohlásení nesmie informovať klienta ani tretie osoby (§ 20 AML zákona).

Na účely riadneho plnenia povinností spoločnosti podľa AML zákona je klient povinný poskytnúť spoločnosti potrebnú súčinnosť, a to najmä:

• predložiť platný doklad totožnosti (občiansky preukaz, cestovný pas) na účely identifikácie a overenia identifikácie,
• poskytnúť pravdivé a úplné identifikačné údaje o sebe, prípadne o zastupovanej osobe,
• uviesť, či koná vo vlastnom mene alebo v mene či v prospech inej osoby, a v takom prípade poskytnúť údaje aj o zastupovanej alebo oprávnenej osobe,
• informovať o konečnom užívateľovi výhod, ak je klientom právnická osoba alebo účelové združenie majetku,
• poskytnúť informácie o zdroji finančných prostriedkov použitých na transakciu, ak o to spoločnosť požiada,
• poskytnúť ďalšie informácie a doklady, ktoré sú nevyhnutné na plnenie povinností podľa AML zákona.

Spoločnosť je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu alebo odmietnuť vykonanie obchodu, ak (§ 15 AML zákona):

• klient odmietne preukázať svoju totožnosť alebo poskytnúť potrebnú súčinnosť na vykonanie identifikácie,
• nie je možné vykonať identifikáciu klienta alebo overenie jeho identifikácie,
• klient odmietne uviesť, v koho mene alebo prospech koná,
• nie je možné identifikovať konečného užívateľa výhod,
• existuje podozrenie, že obchod súvisí s legalizáciou príjmov z trestnej činnosti alebo financovaním terorizmu.

V prípade existujúceho obchodného vzťahu je spoločnosť za rovnakých podmienok oprávnená tento obchodný vzťah ukončiť.

Odmietnutie vykonania obchodu alebo ukončenie obchodného vzťahu z dôvodov uvedených v AML zákone nie je porušením zmluvných alebo zákonných povinností spoločnosti a nezakladá právo klienta na náhradu škody.

Osobné údaje získané pri plnení povinností podľa AML zákona spoločnosť spracúva na základe zákonnej povinnosti v zmysle čl. 6 ods. 1 písm. c) Nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/679 o ochrane fyzických osôb pri spracúvaní osobných údajov (GDPR) v spojení s AML zákonom.

Spoločnosť je povinná uchovávať údaje a doklady získané na účely AML zákona po dobu piatich rokov od ukončenia obchodného vzťahu alebo od vykonania obchodu (§ 19 ods. 1 AML zákona).

Údaje získané na účely plnenia AML povinností sa nesmú použiť na iný účel, než na ktorý boli získané, s výnimkou prípadov, keď to ustanovuje zákon.

Spoločnosť prijíma primerané technické a organizačné opatrenia na zabezpečenie ochrany osobných údajov pred neoprávneným prístupom, stratou, zneužitím alebo zničením.

Podrobnejšie informácie o spracúvaní osobných údajov nájdete v sekcii Spracovanie osobných údajov.

V prípade otázok týkajúcich sa plnenia povinností podľa AML zákona sa môžete obrátiť na spoločnosť:

Dozorný orgán: Orgánom dohľadu nad plnením povinností povinných osôb podľa AML zákona je Finančná spravodajská jednotka Národnej kriminálnej agentúry Prezídia Policajného zboru (§ 26 AML zákona).